Как открыть свой бизнес за 15 минут?

Бесплатная подготовка полного пакета документов для регистрации ИП

С этого года банки обмениваются списками подозрительных клиентов. Если компания или ИП попали в черный список, то банк может не открыть новый счет, заблокировать старый или отказаться провести операцию клиента.

Мы расскажем, из-за каких операций вы можете попасть в черный список банков. И подскажем, как работать с банком в этих случаях.

Какие компании и ИП на вмененке рискуют

Попасть в черный список рискуют фирмы и предприниматели, которых банки подозревают в уклонении от уплаты налогов, страховых взносов и обналичивании денег.

Список сомнительных операций ЦБ РФ привел в Методических рекомендациях от 21.07.2017 № 18-МР и 19-МР. Под подозрение попадают низкие заработные платы сотрудников, нетипичные для вашего бизнеса расходы, частое снятие денег со счета и тому подобное.

В идеале избегайте подозрительных операций. Если исключить операции из списка ЦБ РФ полностью не можете, приготовьтесь пояснять банку, почему у вас такие показатели.

Низкий уровень обязательных платежей в бюджет

Что вызовет подозрение у банка

Сумма уплаченных налогов и страховых взносов предпринимателя ниже 0,9% от выручки. Также банки посчитают странным, если при высоких доходах у вмененщика несущественные суммы обязательных платежей. Причем каждый банк определяет самостоятельно во внутренних документах, какие суммы налогов и взносов считать незначительными. Заранее узнать, какой уровень безопасный, вам не удастся.

Что предпринять в работе

Банки не станут включать вмененщика в черный список только из-за низкого уровня платежей в бюджет. Клиент рискует, если это не единственный сомнительный признак. Поэтому банк, скорее всего, попросит пояснить, с чем связана низкая сумма платежей в бюджет.

Напишите банку, что невысокие платежи связаны с применением вмененного налогового режима. Вмененщики не платят многие налоги, например на имущество и НДС. ЕНВД не зависит от размера выручки. Более того, при вмененке не действуют лимиты по доходам в отличие от других специальных режимов — УСН и патента. А значит, у вмененщика может образоваться большая выручка при невысокой сумме ЕНВД.

Если вы ведете бизнес с небольшим числом работников, то НДФЛ и страховые взносы у вас также незначительные. Если вы платите взносы работников по пониженным тарифам, то укажите это тоже. Ведь тариф влияет на размер платежей по взносам.

Подчеркните, что низкая сумма налогов и страховых взносов не означает, что фирма или ИП уклоняются от платежей в бюджет.

Низкие зарплаты сотрудников

Что вызовет подозрение у банка

Банк включит вмененщика в черный список, если компания или ИП начисляют сотрудникам зарплаты ниже прожиточного минимума. Банки ориентируются на региональный прожиточный минимум для трудоспособного населения. Например, в Смоленской области прожиточный минимум равен 11 178 ₽, в Москве — 17 642 ₽, в Приморском крае — 13 191 ₽.

Что предпринять в работе

Безопаснее всего увеличить зарплаты. Зарплаты ниже прожиточного минимума обычно меньше среднеотраслевых показателей. А значит, такие зарплаты вызывают подозрения не только у банков, но и налоговиков, трудовой инспекции. ИФНС вызывает работодателей с низкими зарплатами на комиссии по НДФЛ и страховым взносам. Подробнее о том, как проходят зарплатные комиссии, читайте в этой статье.

Если из-за финансовых сложностей вы пока не можете поднять зарплаты, то подготовьте для банка пояснения. Укажите, что в настоящее время руководство фирмы или ИП предпринимают меры, чтобы увеличить прибыль и зарплаты сотрудников.

По счету не проходят обычные для компаний операции

Что вызовет подозрение у банка

У банка появятся вопросы к клиенту, который по счету не проводит операции, обычные для нормальной деятельности. Речь идет о расходах на «коммуналку», аренду, канцтовары.

Что предпринять в работе

Оплачивайте текущие расходы не только наличными, но и по банку. Если у вас счета в разных банках, то постарайтесь оплачивать расходы на «коммуналку», аренду, канцтовары равномерно со всех счетов. Тогда ни у одного вашего банка не возникнет претензий.

Если же перечислять деньги на текущие расходы по безналу и со всех счетов не получается, то поясните банку, как происходят у вас оплаты.

Предприниматель часто снимает наличные со счета

Что вызовет подозрение у банка

Банки анализируют наличные операции клиентов. Особенно банки обращают внимание на операции с корпоративными картами. Такие операции, по мнению ЦБ РФ, многие клиенты ведут, чтобы обналичить деньги.

Банк включит фирму или ИП в черный список, если вы снимаете деньги:

  • в суммах, превышающих 30% оборотов по счету;
  • регулярно, почти каждый день;
  • в тех же суммах, которые поступили на банковский счет накануне или в тот же день.

Также банк не разрешит снять со счета суммы, превышающие установленные лимиты. Лимиты наличных у банков различаются.

Что предпринять в работе

Предпочитайте оплачивать расходы со счета, а не наличными

Так вы снизите риски. Выясните в банке, какую максимальную сумму безопасно снимать с помощью корпоративных карт или чековой книжки.

Установите в компании правила работы с корпоративными картами

Предупредите работников, что операции по корпоративным картам контролирует банк. Поэтому нужно строго соблюдать внутренние правила фирмы. Например, безопаснее установить лимит наличных, которые работники могут снять в течение одного дня.

Проанализируйте расходы компании, которые вы оплачиваете наличными через подотчетников

Например, командировочные расходы, канцтовары, бензин. По возможности переведите эти расходы на безналичный порядок. Например, попросите директора поручить секретарю заранее бронировать гостиницы и билеты для командированных работников. Тогда бухгалтерия успеет оплатить расходы в безналичном порядке. А подотчетник получит меньше наличных с корпоративной карты.

По счету проходят транзитные операции

Что вызовет подозрение у банка

Центробанк считает сомнительными операции с признаками транзитных. Это операции, в рамках которых клиент перечисляет со счета суммы, которые пришли в банк в тот же день или накануне. Это поступления, которые не приводят к уплате налогов. Часто такие операции возникают в рамках посреднических договоров, когда комиссионер или агент участвует в расчетах. Посредник получает на счет суммы от покупателей, а затем перечисляет на счет комитента или принципала.

Комиссионеры вправе применять вмененку, если продают товары в розницу и участвуют в расчетах с покупателями.

Банки все равно считают такие операции сомнительными. Ведь клиент может перечислять средства за фиктивные расходы, чтобы обналичить деньги.

Что предпринять в работе

Если перечисление сумм связано со спецификой вашей деятельности, например с посредническими сделками, то так и поясните это банку. Перечисляя средства комитенту или принципалу, не забывайте указывать в назначении платежа, что платеж относится к посредническому договору.

Если же у вашей компании график платежей построен так, что полученную выручку вы тут же тратите на расходы, то пересмотрите схему работы. Например, делите расходы на части, чтобы списания со счета не совпадали с суммами поступлений.

Старайтесь не перечислять полученные средства поставщикам в тот же день или на следующий. Иными словами, следите, чтобы остаток денег на счете на конец дня не обнулялся.

К чему еще придираются банки

Банковские поручения на зарплату и НДФЛ бухгалтер формирует не в один день

Придирка банка незаконна. Вмененщик вправе перечислить НДФЛ на следующий день после выдачи зарплаты. Но чтобы не спорить с банком, проще составить платежку с НДФЛ. Если денег на налог не хватает на дату зарплаты, то поставьте в поручении следующий день.

Клиент перечисляет со счета НДФЛ, но не платит страховые взносы работников

Если вы платите НДФЛ работников с одного счета, а взносы — с другого, нарушений тут нет. Поэтому поясните банку, с какого счета в каком банке платите взносы. Если придирки не прекратятся, придется перенести все платежи в один банк.

Расходные операции по счету не соответствуют характеру бизнеса

Такое расхождение возможно, если, например, вы начали новый вид деятельности. А банк об этом не знает. Также банк может не разобраться, какие товары, работы или услуги вы приобретаете. В этом случае нужно предоставить банку пояснения. Чтобы банк не предъявлял претензий, советуем избегать операций на счете по оплате личных расходов собственников, их родственников, а также перечислений по просьбе контрагентов.

Как открыть свой бизнес за 15 минут?

Бесплатная подготовка полного пакета документов для регистрации ИП